一 妇女小额担保财政贴息政策出台背景及特色

党的十七大以来，国家积极实施扩大就业的发展战略，明确提出以创业带动就业的工作思路。2008年年底，受国际金融危机的影响，中国妇女就业形势十分严峻，据妇联组织调研显示，金融危机造成约1000万务工妇女返乡之后面临就业困难，女大学生就业率出现下滑，中小企业的女性创业者融资困难。

为解决不同妇女群体在创业就业发展中遇到的资金瓶颈问题，2009年，在全国人大常委会副委员长、全国妇联主席陈至立同志的亲自推动下，全国妇联与财政部、人力资源和社会保障部、中国人民银行共同研究，在原国家下岗失业人员小额担保贷款政策^[1]基础上进行完善，制定下发《关于完善小额担保财政贴息政策 推动妇女创业就业工作的通知》（财金〔2009〕72号文件）。这是中国实施妇女小额信贷以来，妇联组织与相关部门协作推动国家政策层面首次明确将妇女作为政策受益主体、财政部门给予全额贴息支持的一次重大政策突破。政策具有4个突出特色。

第一，以公益福利政策为特征，以制度化、市场化运作为保障。妇女小额担保财政贴息贷款不同于孟加拉“GB”模式贷款主要在于：这是一项具有财政补贴性质的公益福利政策，中国政府部门、金融机构积极介入以及国家财政资金大力支持，特别是通过财政贴息撬动银行放贷，发挥了资金扶持的“倍增效应”，给创业妇女提供金融服务，向弱势群体及农业基础产业倾斜，使更多的贷款妇女享受到经济社会发展带来的成果和公共财政阳光的普惠。

第二，提高了妇女单笔贷款额度。政策规定将妇女个人最高贷款额度提高至8万元，对符合条件的合伙经营和组织起来就业的妇女人均最高贷款额度提高至10万元。贷款额度的提高，满足了多数妇女微型创业发展项目的资金需求。如甘肃妇女用小额贷款建立日光温室蔬菜大棚，每个棚成本约3万～5万元，一般农户两年之内不仅可以收回成本、还清贷款，而且年收入还能够提高5000～10000元，既增加了妇女的收入，又带动了当地农业产业化、规模化发展。

第三，扩大了妇女创业贷款资金规模和受益妇女群体覆盖面。自21世纪初妇联组织开始实施妇女小额信贷以来，贷款资金主要来源于国际组织援助或赠款、政府部门拨款、社会力量捐赠以及妇联组织自筹等。这次，国家出台鼓励妇女创业的小额担保财政贴息贷款政策，将小额担保贷款政策覆盖面由城镇失业人员和就业困难人员拓展至农村妇女，进一步扩大了妇女贷款的资金规模，拓宽了妇女的贷款渠道，扩大了妇女的受益面。对于众多渴望创业的妇女来说，无疑是播撒了“及时之雨”，开启了创业希望之窗，一定程度上解决了农村妇女普遍反映的“缺资金”的困难。

第四，妇联组织被纳入妇女小额担保贷款工作体系，有利于发挥妇联组织的“联”字优势。一方面，妇联联系相关部门，协调推进建立多部门合作的良好机制，形成工作合力；另一方面，妇联联系并发动妇女群众参与，协助妇女做好贷款申请工作，在调查的基础上按照审慎原则出具贷款推荐意见，并做好贷后跟踪服务。

二 政策执行部门职责、贷款产品及流程分析

政府贴息小额贷款是一项系统工程，涉及政府部门、金融机构、妇联组织等多个部门，其产品多样，并逐渐形成了规范的流程。

（一）政策执行部门及其职责

以下部门各司其事，相互配合，共同推进妇女小额担保贷款工作。

1.妇联组织

全国妇联主要做了以下五方面工作：第一，牵头推动成立全国工作领导小组，建立联动工作机制；第二，负责四部门间的协调、沟通，推动制定和完善政策；第三，指导各级妇联组织推动政策实施；第四，做好贷款政策宣传和项目实施人员的培训；第五，总结推广各地工作做法、经验。

省、市、县妇联的工作主要包括以下四方面：第一，推动成立本级工作领导小组，协调本级党委政府支持；第二，协调四部门落实政策、制定具体实施细则；第三，指导下级妇联组织推动开展贷款工作；第四，做好贷款政策宣传和项目实施人员的培训，总结推广各地工作做法、经验。

乡镇及村妇代会、街道社区妇联的工作主要包括：第一，做好政策宣传和贷款妇女的组织、发动工作；第二，全程指导妇女完成贷款申请；第三，做好申贷妇女的贷款用途、信用状况等个人情况调查；第四，协调相关部门开展贷款妇女技能等