2012年国际经济金融形势复杂严峻，国内经济增长总体稳定，中国银行业规模平稳增长，资产质量和流动性状况保持稳定，资本实力和风险抵御能力有所增强。但部分地区的个别银行资产质量较2011年有所恶化，城商行不良贷款余额和不良贷款率双双增加。同时，银行业经营环境和监管政策正在发生一系列重要变化，利率市场化、金融脱媒、互联网与信用中介过程的结合等因素使中国银行业竞争日趋加剧，城商行需要通过转型来应对外在环境变化的冲击和利用其中的机遇。

一 城商行财务状况

城商行是国内城市信用社改革的产物。2012年4月6日浙江省象山县绿叶城市信用社成功改组为宁波东海银行，标志着城市信用社改制工作基本完成，城商行组建也基本告一段落。2012年，城商行“一增一减”：“一增”是宁波东海银行组建成立；“一减”是深圳发展银行将原平安银行吸收合并，并于2012年8月2日正式更名为“平安银行股份有限公司”（本报告中取自中国银监会2012年年报和银监会网站的数据未作可比口径调整）。根据银监会年报，截至2012年底，我国共有城市商业银行144家，与2011年底持平。

2012年，城商行资产负债规模及其在全部银行业金融机构中的占比延续了持续增长的趋势；不良贷款余额和不良贷款率较2011年实现“双升”，拨备覆盖率、资本金充足性和流动性比率平均值均高于商业银行平均水平，存贷比和贷款集中度亦高于行业平均水平；盈利水平较2011年有所下降，但盈利能力与2011年基本持平；成本控制能力有所提升，但地区差异较大；收入结构仍然以利息收入为主。

（一）资产负债情况

2012年城市商业银行规模继续扩张，尽管增速低于2011年，但仍然高于全部银行业金融机构的平均速度。2012年底，银行业金融机构资产总额达到133.6万亿元，较年初增长17.9%，负债总额为125.0万亿元，较年初增长17.8%。城商行整体扩张速度快于银行业整体规模增长速度。银监会2012年报数据显示，截至2012年底，城商行资产总额突破10万亿元，达到12.35万亿元，同比增长23.6%，增速同比减少3.49个百分点；负债总额同样超过10万亿元，达到11.54万亿元，同比增长23.8%，增速同比减少2.65个百分点；所有者权益总额为8075亿元，同比增长21.59%，增速低于2011年的37.7%（见图1、图2和图3）。城商行各项存款和贷款同样保持较高增长速度。2012年底，城商行存款总额超过8万亿元，贷款总额约5万亿元。

图1 2003～2012年城市商业银行资产总额及其占全部银行业金融机构资产总额的比重

图2 2003～2012年城市商业银行负债总额及其占全部银行业金融机构负债总额的比重

图3 2003～2012年城市商业银行所有者权益总和

城商行在银行业中的地位持续提升，但仍远低于大型商业银行和股份制商业银行。2012年，城商行资产总额和负债总额在全部银行业金融机构资产总额和负债总额中的比例延续了2003年以来的持续增长趋势。2012年底，城商行资产总额在全部银行业金融机构资产总额中的比重由2011年的8.81%增长至9.24%，但仍远低于大型商业银行和股份制商业银行的44.9%和15.6%；负债总额占比由2011年的8.79%增至9.24%，但远低于大型商业银行和股份制商业银行的44.9%和17.8%（见图1和图2）。

从单个银行看，2012年底资产规模超过1000亿元的城商行达到36家，同比增加9家。其中在2012年，资产总额首次突破1000亿元的城商行是10家，但原平安银行被原深圳发展银行吸收合并。存款规模超过1000亿元的城商行为20家，同比增加4家。在资产、负债、存款、贷款四个单项指标中，北京银行、上海银行和江苏银行仍然位列前三，它们也是仅有的3家资产规模超过5000亿元的城商行。其中，规模最大的北京银行2012年底资产总额突破1万亿元，达到1.12万亿元。

（二）贷款质量

受经济增长放缓以及国际经济低迷等因素的影响，2012年城商行不良贷款余额和不良贷款率出现了“双升”。2012年城商行不良贷款余额延续了2011年二季度以来的增长态势，于2012年三季度末达到最高的424亿元，较2011年二季度末最低时增长了30.1%（见图4）。2012年四季度，城商行不良贷款余额较三季度末减少5亿元，但2013年一季度不良贷款余额再次出现较大增长。

图4 2010年至2013年一季度末城商行不良贷款余额走势

不良贷款率较2012年初略有增长，但仍低于商业银行平均不良贷款率。2012年底城商行平均不良贷款率由2011年底的0.8%增至0.81%。与2011年底相