进入21世纪以来，以银行卡为主的电子支付开始在中国大多数城市的主要商场普及，并悄然成为人们消费支付的时尚。电子支付替代现金支付，它突破时空限制，丰富了支付手段，改变了日常生活的支付需求，有利于培养健康文明的支付习惯；而且对货币的基本内涵、货币的发行方式、货币乘数、货币体系、货币政策和银行业务模式造成根本影响，从而对经济增长、金融发展形成影响，促进金融改革和发展，提高经济与金融的运行效率，并为电子商务的发展提供广阔前景。因此，分析电子形式的货币的法偿性等基本问题，有利于准确把握其发展态势，促进其健康发展，防范金融风险；也有利于系统考察它与消费行为、经济增长、货币发行、税收征管、反腐败和反洗钱等方面的关系。

一 电子支付与经济增长的关系

电子支付是信息技术在金融领域应用的必然产物，它逐渐成为现代经济生活中新的支付方式和消费方式，促进消费观念的更新，有利于提高消费比率，进而促进经济增长。电子支付的广泛应用，还能发挥支付的规模经济优势，降低单笔支付的平均成本，有助于节约社会资源，促进经济增长。

1.改变消费习惯，扩大消费需求

作为金融支付的新兴服务方式，电子支付逐渐成为经济生活中新的支付方式与文化现象。各商业银行发行的卡基电子支付工具主要为借记卡和信用卡，借记卡不能透支，而信用卡可允许小额透支。从电子支付对消费的影响来看，不能透支的借记卡和网上支付的作用主要体现在为消费者提供消费支付的便利。借记卡能省却消费者携带现金的麻烦，降低了相应的风险，而网上支付使消费者能进行非现场消费。二者都必须以消费者的账户余额为支持，对扩大消费的影响并不突出。而信用卡的基本特点是先存款，后消费，在急需时允许持卡人进行短期、小额透支。信用卡具有支付结算便利和消费信贷的功能，这有利于商业企业改善服务，方便消费，创造销售机会，扩大市场需求，促进消费增长，进而促进经济增长。因此，电子支付促进消费重点体现在信用卡上。

从支付结算便利方面看，持有信用卡消费时，可以不受现钞的数量限制，随时满足消费欲望，增加消费数量，方便大额消费。借记卡和信用卡在持卡人消费和商业企业销售产品、提供服务之间创造了新的交易手段，促进了双方的交易。

从提供账户透支服务方面看，使用信用卡进行消费结算，不仅可以把现金和银行中的存款结合起来，灵活调度使用，而且当账户余额不足时，可以进行善意透支，获得发卡银行提供的消费信贷。特别是在个人购买住房、购买汽车时，使用信用卡分期付款，使持卡人使用未来的钱，提前实现消费，增强持卡人的当期购买力。银行通过信用卡的消费信贷功能，帮助持卡人实现需要长时间积累才能进行的消费，改善当期的生活质量，提高生活水准；同时，也促进商品销售和资金周转，推动生产发展。

随着工作、生活节奏的加快，对银行的服务要求越来越高。借记卡和信用卡方便的支付结算功能和信用卡消费信贷服务功能正是适应了这种需要。随着中国经济告别“短缺经济”时代，出现生产相对过剩现象，买方市场已经形成，消费率下降到56%左右。要实现“十一五”规划的目标，就必须扩大国内消费需求，转变经济增长方式，逐步推广借记卡和信用卡，强化使用银行卡的意识。

截至2005年3月末，中国银行卡累计发行量达到了8.27亿张，其中信用卡达3308万张；银联标准卡的发行达1651万张。借记卡中人民币存款余额占居民活期存款的37.53%，借记卡成为居民活期存款的主要载体；同时，人民币信用卡消费贷款占居民短期消费贷款的7.45%，信用卡逐渐成为个人消费贷款的方式之一；人民币卡消费交易笔数占总交易笔数的9.52%，人民币卡消费金额为1851亿元，在总交易金额中占比为1.66%；每笔均消费金额为1070元，反映人们持卡消费意识加强；另外，银行卡被广泛用于旅游娱乐业，因此，银行卡渗透率^[1]与当地旅游业的发展有密切关系。

但是，以借记卡和信用卡为主要形式的电子支付要进一步促进消费，还需扩展以下基础条件：一是银行业应加强借记卡与信用卡业务的联合。中国银联已使POS消费基本实现了业务联合，消费者持有任一银行的借记卡都能在任一POS终端上进行刷卡消费；二是商业企业应积极受理借记卡和信用卡。虽然相当一部分