国有商业银行目前的经营现状是“两高”与“两低”，即高风险、高不良资产，低收益、低资本充足率。究其根本原因在于产权制度没有大的改变，已经不能适应市场经济的要求。根据新制度经济学理论，产权多元化是促进国有商业银行效率的基础因素。规模经济效率论和公司有效管理效率论都是建立在产权清晰的基础之上的。因此，提高国有商业银行效率应以产权改革为突破口，完善公司治理结构和机制以及其他的外部环境。

一 效率与银行效率的涵义

“效率”一词在经济学中主要有两层含义：一是指效能或有效性的程度（the quality or degree of being efficient）；二是以投入与产出之比表示的效用。效率与效益最容易混淆，效益主要是经济投入与经济产出之间的比较关系，即货币投入与货币价值产出的关系，其反应经济主体的利益大小，强调静态条件下的数量指标，如产出价值大于投入价值时称为有效益，否则就称为无效益。效率描述的是帕累托最优状态，即某种资源投入的改变既不会使某些社会阶层的状况变坏，也不会使其他任何一部分社会阶层的状况变得更好时的状态（Pareto，1906）。投入既有货币投入，也包括劳动、时间等资源的投入；产出既有货币形式表示的，也有一些非货币形式表示的，如企业形象的树立、可持续竞争能力的增强等，表现的是经济活动的能力和内在质量，更侧重于经济活动的动态和可持续的作用程度（赵旭，2000）。总之，效益是从微观层面描述某个经济主体投入产出的状态，而效率则既从宏观层面又从微观层面描述了经济活动中的资源配置状态，效率的涵义要比效益概念更为广泛，且包含效益的内涵。

根据上述效率的内涵，银行效率可从宏观和微观两方面来考察。从银行单个部门来看，就是其投入与产出或成本与收益的比较；从宏观层面考虑，就是银行对国民经济增长的贡献率，也就是把银行要素（人力、物力、分支机构和各类金融资产的存量与流量等）的投入与国民经济的增量及其增长的质量进行比较。因此，银行效率是指商业银行在有效性地保证银行的赢利性、流动性及安全性的基础上，能够合理配置银行资源并能最大限度地推动社会经济资源的流动，是银行市场竞争能力、投入产出能力和可持续发展能力的总称（赵旭，2001）。

二 西方经济金融学中的效率理论及述评

在西方发达国家，效率是银行竞争力的本质体现，是市场经济条件下银行的生存法则。关于银行效率，通常的理论认为规模经济和范围经济对提高效率至关重要。规模经济是指给定固定成本支出，随着资产规模的扩大，银行机构的平均成本会随之下降，平均收益也将随之增加，因此，提高效率的关键在于扩大资产规模。Benston（1972）最早研究了银行业的规模经济效应，认为不管自身规模大小，给定其他条件不变，银行规模扩大1倍，平均成本将下降5%～8%。事实上，随着规模的扩大也会出现规模不经济。确切地说当规模处在合理范围内时，规模经济是提高银行效率的关键因素。范围经济是指给定的产品组合由一个机构生产，其平均成本要比由多个专业化的机构生产低。平均成本递减的原因除固定成本分摊外，信息互补导致的成本节约很重要。例如，企业存款账户的变化往往能反映企业的财务状况和信用质量，一家银行同时提供存款账户和信用贷款要比单一经营存款账户或信用贷款节约成本。所以，范围经济提高效率的关键是扩大业务范围。

与此不同的是，新制度经济学派认为，产权制度是提高效率的关键因素。其理由如下：一是产权明晰能实现外部收益内部化，提高资源配置效率。如果存在外部经济，设置明确的产权就可以使其内在化，从而减少资源浪费，提高资源配置效率。因为无论是外部经济还是外部不经济，一般都会降低资源配置效率。如果造成外部成本或外部收益的经济行为主体，界定了明确的产权，即不存在产权残缺，则其外部成本或外部收益就内在化了，经济活动的成本就都由行为主体自己承担，就会尽量减少这种成本。同样，外部收益的内化，则可以激励这一主体的积极性，实现经济资源的有效配置。二是产权明晰能构建良好的激励机制，提高经济行为主体的生产效率。产权本质上是一种界定人们如何受损或收益的权利约束，是帮助一个人形成与其他人进行交易时的合理预期的社会工具。这样，产权必然进入决