2012年，在党中央、国务院和中共北京市委的正确领导下，面对艰巨的财政工作任务，全市按照“稳中求进”的总基调，牢牢把握主题主线，积极应对国内外经济形势的影响，充分发挥财政职能作用，进一步推进各项财政改革，全力保障北京市经济社会领域重点支出、财政体制运行平稳，财政收支执行情况总体平稳。

一 2012年北京市财政运行基本情况

（一）公共财政预算收支情况

2012年1～11月，全市地方公共财政预算收入累计完成3092.9亿元，同比增长10.4%，完成年度预算的93.5%。其中，市级收入累计完成1668.1亿元，同比增长9.0%，完成年度预算的92.8%；区县级收入累计完成1424.8亿元，同比增长12.0%，完成年度预算的94.4%。

全市地方公共财政预算支出完成2933.5亿元，同比增长17.7%，完成年度预算的86.7%。其中，市级支出累计完成1701.3亿元（含追加区县支出324.2亿元），同比增长22.0%，完成年度预算的102.9%；区县级支出累计完成1556.4亿元，同比增长17.1%，完成年度预算的90.0%。

（二）政府性基金预算收支情况

2012年1～11月，全市政府性基金预算收入累计完成1113.3亿元，同比下降11.2%，完成年度预算的105.0%。其中，市级收入累计完成564.4亿元，同比下降33.8%，完成年度预算的114.3%；区县级收入累计完成548.9亿元，同比增长36.9%。

全市政府性基金预算支出累计完成734.3亿元，同比下降25.2%，完成年度预算的66.0%。其中：市级完成380.6亿元（含追加区县支出106.3亿元），同比下降15.0%，完成年度预算的68.4%；区县级支出累计353.7亿元，同比下降33.8%。

二 2012年收入预算执行的主要特点

（一）全市公共财政预算收入呈现“低位开局、逐月回升、稳中趋缓”的态势

2012年初，受经济增长放缓、“调结构”等宏观调控政策影响凸显以及2011年同期因车市销售集中放量、房地产热销导致基数较高等因素的影响，全市地方公共财政预算收入“低位开局”，前两个月的收入均为负增长，分别为-3.1%和-2.2%。自3月开始，随着“稳增长”政策效应在部分领域初步显现、年初高基数逐步消化，财政收入增幅的止跌回升，特别是在9月前收入保持了较快的回升速度。进入10月后，全市工业生产、社会投资、土地市场等相关指标继续向好，金融、租赁和商务服务等行业仍保持较好增势，但受到“营改增”改革试点的影响，增幅呈缓慢攀升态势（见图1）。

图1 近三年全市地方公共财政预算收入累计增幅情况

（二）六大重点行业公共财政预算收入呈现“四增两减”态势

2012年1～11月，受经济发展形势影响，全市六大重点行业财政收入呈现差异性增长。

增收行业主要集中在金融业，租赁和商务服务业，信息传输、计算机服务和软件业，制造业四个行业。其中，金融业实现财政收入515.2亿元，同比增长26.9%，增收贡献率达37.7%，在各行业中居于首位，仍然是推动财政收入增长的首要行业，增收较多主要得益于银行业利息收入较高、经营利润及中间业务收入增长较快。租赁和商务服务业，信息传输、计算机服务和软件业分别实现财政收入251.3亿元和148.6亿元，同比增长16.9%和14.3%，但增幅有所回落，主要是受“营改增”改革试点影响，两个行业营业税收入增速放缓，对财政收入增长的支撑作用有所减弱。制造业实现财政收入255.5亿元，同比增长6.0%，保持平稳增长主要是受汽车制造较快回升、电力热力生产供应和医药制造保持较快增长、高铁等重大项目实施等因素带动。

减收行业主要集中在房地产业和批发零售业两个行业。其中，房地产业实现财政收入472.0亿元，同比下降3.0%，主要是受楼市调控政策的影响，土地市场低迷，商品房交易较上年有所降低，致使近年来房地产业财政收入高速增长的态势戛然而止，并呈负增长。批发零售业实现财政收入309.9亿元，同比下降4.7%，收入呈现负增长主要是受车市调控政策影响，汽车批发业销售额大幅减少。

（三）四大主体税种保持稳步增长

2012年1～11月，四大主体税种合计完成收入2328.5亿元，占公共财政预算收入的比重超过3/4，同比增长9.8%，总体保持平稳增长。从收入走势来看，增值税、个人所得税实现较快增长，营业税、企业所得税增幅呈回落走势。

增值税完成266.5亿元，同比增长21.5%。从分行业看，工业及其他增值税完成164.0亿元，同比增长34.5%；商业增值税完成102.5亿元，同比增长1.5%。由于国内外市场低迷，工业销售、商品贸易量增速减弱