纵观2014年中国的金融监管工作，金融监管改革主要呈现“放松管制、强化监管和促进创新”的特点，其中简政放权、优化行政审批程序和监管制度安排以及监管方法、有效防范金融风险成为2014年金融监管改革的着力点。此外，无论是在引导金融资源向实体经济配置、推动经济结构调整和产业升级方面，还是在重要的金融体系改革领域中，金融监管改革都发挥了巨大的积极作用。其中，在建立多层次资本市场、促进资本市场对内对外双向开放、股票发行注册制改革、人民币资本项目可兑换和发展普惠金融的实施过程当中，金融政策的改革与完善已经成为一个必不可少的重要环节。

一 贯彻落实简政放权

为进一步简政放权，增强金融创新动力，2013年11月14日，银监会发布新修订的《中资商业银行行政许可事项实施办法》，对行政许可项目重新进行详细梳理，有针对性地简化事项，提高监管效率。该办法包括三个重要方面：第一，进一步落实国务院关于政府“职能转变”和“简政放权”的要求，最大限度地缩小银行业监管行政许可范围，下放行政审批权限，简化行政许可流程；第二，坚持以风险为本的导向，严控首道防线，充分发挥项目行政许可的风险防范作用；第三，通过实施差异化准入政策等措施，引导银行业按照国家经济发展战略和产业、行业政策合理建设网点，加强对小微企业、“三农”及战略性新兴产业等重点领域和薄弱环节的支持。2014年3月19日，银监会在新修订的《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》中，共减少39条规定，在很大程度上简化了审批程序。^[1]2014年6月23日，银监会发布《关于推进简政放权改进市场准入工作有关事项的通知》，对市场准入工作的简政放权和行政审批规范进行了统筹并提出具体要求。一是做好取消行政审批项目的落实工作；二是做好下放管理层级行政审批项目的衔接工作；三是协调做好同质同类准入事项一致性工作。银监会还对《外资金融机构行政许可事项实施办法》进行了修订，更名为《外资银行行政许可事项实施办法》，并于2014年9月18日正式公布。新办法最大限度地缩减行政许可范围，简化行政许可程序，明确规定实行报告制，加强事中和事后动态审慎监管。

证监会继2014年2月17日公开行政审批事项目录^[2]后，于2014年2月25日取消三项行政审批项目，包括证券公司借入次级债审批、境外期货业务持证企业年度外汇风险敞口核准以及证券公司专项投资审批。行政审批事项的取消也意味着，证监会的监管将依据审慎监管原则，由事前批准转向加大事中检查、事后稽查处罚力度等，同时进一步加强对投资者的保护和有关业务的监督管理。2014年5月29日，证监会在新制定的创业板首发办法和再融资办法中要求适当放宽财务准入指标，取消持续增长要求，同时简化其他发行条件，强化信息披露约束。^[3]2014年6月7日，证监会遵循“放松管制、加强监管”的思路对《上市公司章程指引（2006年修订）》等九个文件进行了集中修订。^[4]2014年7月11日，证监会就修订《上市公司重大资产重组管理办法》和《上市公司收购管理办法》向社会公开征求意见，新办法减少和简化了企业并购重组的行政许可，有利于在资本市场上形成资源的市场配置机制，是提升上市公司价值的有效方式，也是促进经济发展方式转变和经济结构调整的重要途径。2014年10月24日，证监会宣布上市公司并联审批方案正式实施。^[5]并联审批作为证监会监管转型的重要内容，是落实行政审批体制改革，进一步简政放权、释放市场活力精神的重要举措，有利于进一步缩短上市公司并购重组的整体时间，进而提升并购重组效率。

2014年2月14日，保监会决定对《中国保险监督管理委员会行政许可实施办法》做出修改，将第二十三条修改为“中国保监会或者派出机构做出准予行政许可决定，需要颁发保险许可证件的，应当按照相关规定向申请人颁发保险许可证件”。自2014年3月1日起，保监会取消了“保险从业人员资格核准”和“保险公估从业人员资格核准”两项行政审批事项，交由保险业协会负责。^[6]2014年5月19日，保监会发布支持中国（上海）自由贸易试验区三项举措，放松监管限制，通过监管创新促进自由贸易试验区内的金融业改革试验。^[7]按照保监会的规定：第一，上海航运保险协会将试点开发航运保险协会条款，会员