党的十八届三中全会提出，要在国有企业中发展混合所有制和进一步完善国有企业的现代企业制度。当前，上海正面临加快建设“四个中心”、现代化国际大都市和具有全球影响力的科技创新中心的关键时期，中央要求上海继续当好全国改革开放的排头兵、科学发展的先行者。目前，上海的经济增速低于全国，上海已经到了不改革创新就不能前进的阶段。上海的国资体量大，在上海的经济发展中占有重要地位，通过国企改革可以进一步激发上海国企的活力、带动力和影响力，从而撬动上海经济的新一轮发展。

一 上海国企改革回顾

（一）以“政企分离”为特征的扩大企业自主经营权的改革阶段

1978年，国务院批转财政部《关于国营企业试行企业基金的规定》，提出对国企可以按照规定提取和使用企业基金。从1979年开始，上海按照国务院规定试行国企利润提成制度，提高企业自主支配的财权。为了进一步规范国家与企业之间的责权利关系，上海分别在1980年和1984年分两步实行了“利改税”，结果保证了国家财政收入，却加重了国企负担。1984年，国务院颁布了《关于进一步扩大国营工业企业自主权的暂行规定》，上海按照国务院的规定选择了相关企业进行厂长负责制的试点，到1988年，上海市实行厂长负责制的企业数目达到了1811家。

这一阶段的改革，主要是针对国企长期政企不分的弊端进行的经营层面的改革，促使传统国企出现了一些市场活力，但改革只局限于经营权，没有资产处置权，留利、承包不规范，因此，对国有企业激励有限。

（二）以“深化所有权层面改革”为特征的试点股份制改革阶段

1986年12月5日，国务院出台了《关于深化企业改革，增强企业活力的若干规定》，上海按照国务院的相关精神开始重新调整国企改革的重点，按照“两权分离”的原则，上海在大中型国企开始实行承包经营责任制，在小型国企实行了租赁经营责任制。这一时期，经国家有关部门和市政府批准，上海试点了股份制改革，先后建立了“真空电子”“万国证券”“兴业房产”“新世界”等股份公司。

这一时期的国企改革主要是从经营权向所有权过渡的改革，尤其是股份制公司试点是所有权层面改革的一个主要推进，其目的是使国有企业形成多元化的出资主体，改变国家垄断的企业财产制度。但对股份制的理论认识不足，没有配套的法规，使股份制改革在争论中曲折慢行，最终无法推行下去。

（三）以“政资分离”为特征的建立现代企业制度的阶段

1993年11月，中共十四届三中全会提出了要建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度。^[1]1994年，上海市选定了140家企业开始试点建立现代企业制度，1996年，试点企业由140家发展到250家，试点企业的资产总量达到上海市经营性国有资产的80%。这一时期，为了试点现代企业制度，上海将纺织工业局、仪电电讯工业局、机电工业管理局等大部分行业主管局改制为国有资产控股公司或企业集团（简称“局改制”），并以产权代表为核心建立和完善国企董事会、以“外派为主、内外结合”构建国企监事会，完善国有企业法人治理结构。从1998年开始，上海开始落实中共十五大提出的“抓大放小”，对国有企业实施战略性改组。2000年，物资集团对所属9家二级公司进行归并、托管、重组；对所属28家企业进行了公司化改造，对近百家中小企业实行了“关、停、并、转、破、租、售、让”的多种形式的改造。

这一时期，上海通过“政资分离”率先建立起以有限公司为主的现代企业制度，为全国的国资国企改革提供了经验，通过“抓大放小”和资产重组，增强了优势国企的发展后劲，推动了中小型、劣质国企的退出。

（四）以“成立国资委”为特征的国有资产管理体制改革阶段

2002年11月，中共十六大提出了要建立“管资产、管人、管事相结合”的国有资产管理体制。^[2]2003年，上海在原国资办的基础上，建立市国有资产监督管理委员会，完成了36家企业集团、投资性公司的关系转化和平稳交接，初步形成了“管人、管事、管资产相结合”的新国有资产监督管理体制。2005年，上海按照证监会和国务院国资委的相关要求开始进行股权分置改革试点工作，截至2006年底，上海市72家国有控股上市公司基本完成股权分置改革。

这一时期，新国资监管体制的建立，使上海的国资管理体制改革进入以