一 基金会评估原则

（一）评估的原则

1.评估的总体原则

为什么要做基金会评估呢？难道就是为了挑错，或者是施展评估方相对于受评方的权力吗？要回答这些问题便需要联系“绪论”中谈到的评估定位。在评估定位的基础上，本书将评估的总体原则表述为：

在政府、社会专业组织等的合作努力下，通过评估，促进社会选择机制的成活。

更具体地表述为：在保证不损害基金会总体发展的前提下，为社会公众提供进行社会选择的专业化信息；在保证社会公众利益的前提下，引导基金会朝向更好的轨道发展。

2.评估的操作原则

（1）关键指标一票否决制原则

虽然各项评估指标的得分总和构成对一家基金会的总体结论，但是，有一些方面是关键性的，是涉及基金会这一法人主体的合法性和正当性的。这些关键指标如果不能得到满足，该家基金会即使其他方面得分很高也不能进入到3A^[1]及以上级别，或者应视为不合格，应当停止该基金会的运作，使其进入行政处罚体系中进行整改。

其中关键指标之一是财务问题。如果出现严重的财务问题意味着该家组织有严重的营私舞弊行为，已经失去了成为一家公益组织甚至是合法法人主体的基本条件。

关键指标之二是公益性的问题。一些基金会的项目性质存在着严重的公益性疑问，它们打着公益组织的旗号追求自我利益，根本不应当归类到公益组织的门下。关于公益性的鉴别，可见关于“公益性评估”一章的论述。

除上述二者之外，还存在着其他严重违背公益组织运作宗旨和基本法规的一些内容，但很难归总到具体的方面。遇到这样的问题时，需评估方灵活处理。

（2）价值中立原则

基金会作为公益组织的一个核心类型，它们是不同社会价值的发源地和表达场所。虽然总体来说它的价值以慈善和公共利益为主，但其中不同组织有着不同特色的价值理念，如在文化艺术方面，有的基金会特别倡导中国传统的京剧文化，可另一家组织却有可能恰好认为京剧文化价值平平，而把西方古典音乐及其文化放到一个最为突出的位置上。基于价值中立原则，我们认为两个组织各有自身特色，只要一方不是在刻意地攻击另一方，就认为其在各自的价值文化方向上的努力是值得倡导的。

作为一个评估者，应该尊重文化多元性、价值多样性，坚持价值中立原则。有时候基金会倡导的文化价值可能会和评估者个人的价值观产生冲突，比如说，一家基金会非常倡导中国计划经济时代的意识形态，而另一家基金会则特别强调开明政策以及现代公民社会理念。每一个评估者个体可能都不同程度地将自己的重心落在其中的一面，尽管如此，评估者也不能把自己的价值观带到评估工作之中。

在一些情况下，有些价值观会产生极其明显的冲突，例如一家基金会面对苦难的中国近代史而产生强烈的爱国主义精神，倡导哪怕其中带有明显民族主义色彩的文化；而另一家基金会则可能更愿意跳出民族主义的视野，倡导现代全球公民社会的理念，强调沟通、对话、合作和全球一体化。两种文化观点已经在内核上构成了冲突，但即使如此，评估者在引导它们客观、理性地对待自己的价值观的同时，应当保持评估者的价值中立，而不应该因为自己的价值倾向而对评估结果产生影响。

只有涉及某种价值的传递与运作过程中的内在合理性和专业性时，价值方面的评估才产生得分的高下。具体内容可见“基金会文化价值评估”一章的论述。

（3）全局性专业把握原则

如果一家基金会在某一领域中做某一方面较为专业的事情，作为评估者，很可能对这个领域并不全然了解，这时评估就可能因为领域之间的专业屏蔽而受到影响。例如，如果基金会是在医学或者物理学等的某一分支领域做研究和促进的工作，这时评估者就需要知道该领域研究的最高境界是什么，目前的发展需求是什么等。另外，关于文化艺术的传播和推广工作，评估时需要知道该类文化艺术总体上应该是一个怎样的格局，了解和把握基础层面、中间层面和高境界追求分别该怎么做，这是对评估人员的知识面和对一个领域的深入洞察的巨大挑战。这就需要评估者能够对相关领域进行全局性的专业把握。让评估者能够借助于评估对象迅速进入相关领域，对其有一个总览性的把握。

一般来说，我们获取相关信息的方式是在评估过程中让对方陈述，在对方陈述的过程中向对方学习，逐渐对该领域