评估应当遵循公正性、专业性与服务性等基本原则，这些原则在操作过程中的实现有赖于评估流程的设计。

北京市民政局于2010年发布的《北京市社会组织评估管理暂行办法》规定了对社会组织开展评估工作应遵守的相关程序，下面介绍一套基金会将材料报送评估团队之后的操作流程。

一 评估的基本操作流程

基金会评估可以设有两级信息处理机制，首先是评估团队实地考察与初评。在此基础之上，评估委员会审核初评意见并形成最终的评估结果。

（一）评估团队实地考察与初评

这一环节包括收集充分而恰当的信息、对资料进行专业性解读，并据此做出初步评价。

1.审核材料与预评估

评估机构根据评估指标向被评估组织提供一份评估所需的资料清单，被评估组织按照清单提交材料。这类信息的特点是，位于表层，不需要深度挖掘；事实性强，主观性弱；一般平时都已具备，不需要做太多的额外准备。此外，它们与评估指标的对应性强，有效性高。组织的基础信息、基本制度、财务信息、项目简介等，都可以通过这种方式提供。

在评估团队进入基金会现场之前，需要对评估材料进行阅读与基本核查，同时通过浏览基金会网站、各种宣传材料、媒体报道等多种渠道信息来了解基金会。此外，登记管理机关、业务主管部门等也可以成为重要的信息来源。

2.实地考察

（1）概述

实地考察，即评估团队到被评估基金会内部进行观察，一对一访谈、座谈和资料补充收集。首先，与组织领导人访谈是实地考察最重要的环节之一，从中能够看到关于组织运作理念、组织战略等丰富而系统的信息，通过这种方式获得的信息较上一个环节所收集到的信息而言，更具有系统性，也更有深度。此外，组织的独立性、组织的公益性也可以从中得到反映。其次是与项目负责人（也可以就是组织具体负责人）的信息交流，通过这一环节可以把握该组织的公益项目的运作理念、使命，以及项目的专业性、解决社会问题的针对性、项目运作的技术含量、团队状况等等。与员工以及志愿者的交流可以看到组织的文化氛围、团队状况、落实组织理念的程度以及整个组织的公益性。此外，在组织内可以进行财务审计、行政办公文档的阅读、硬件设施的考察等。虽然组织的财务信息都是经会计师事务所审计过的，但是，鉴于目前其中可能存在的问题，评估团队可以在实地考察现场进行进一步的审计。

（2）具体过程

初到基金会，在听取基金会一般性介绍之后，评估团队分为三个小组，分别进行基础设施及材料核实与财务资料核查，并通过访谈组织负责人、项目负责人、员工与志愿者等收集组织运作最核心层面的信息。三个小组可以在同一场所进行，也可以分头独立进行。

·总访谈

每个组织实际上都是一个有机系统，评估内容可以分为基础条件、内部治理、工作绩效、社会影响、社会责信五大部分，但是认识、了解、评估一家基金会却不能将其“肢解”开来。如果将组织由一个系统破解为一些局部的信息，就会失去对基金会的总体把握。整个评估首先要建立在这个认识基础之上，因此，在实地考察时，应当设计一个“总访谈”环节，来收集系统化的信息，而不是完全依照指标的方面分散收集。系统化收集的方法^[1]是在基金会运作与发展整体思路的介绍之后，再分为不同的侧面单独了解情况。

总访谈是重要的信息收集方式，主要是听取基金会工作人员的陈述，陈述的方面由评估团队引导进行。评估团队需要本着尊重与服务的态度，收集到充分而恰当的信息资料，是整个评估的核心，应做到标准化与开放性的统一。

所谓标准化，首先是指所问问题都来自一套有深度的评估指标；其次，问题中涉及的某些答复需要通过基金会的正式文件、财务信息、项目结果、志愿者与受助人的反馈等信息来核证。

所谓开放性，是指为了保证受评方的一些好的做法不被忽视，应当收集充分而恰当的信息资料。在这一方面经常听到的抱怨声是：“我们的一些好的做法根本就没有进入你们的评估范围。”这可能是评估中的指标偏差问题，还可能是（或者同时是）评估的流程问题。倘若流程上缺乏一个既有针对性又具有开放性的信息收集渠道，那么，实际上会造成受评者所提供的信息缩小、引偏或简化。于是，评估中所收集的信息应是开放而有机的，这并不是去组织中做问卷调查，而是只有这样