一 前言

本报告从财务指标角度分析讨论2013年全国性商业银行的竞争力。

本报告所提全国性商业银行包括：由中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行5家银行组成的大型商业银行（以下分别简称为工行、农行、中行、建行和交行，统称简称为大型银行），以及由招商银行、中信银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、中国光大银行、兴业银行、华夏银行、广东发展银行、平安银行（2012年1月20日，深圳发展银行与其控股子公司平安银行两行合并，深圳发展银行作为存续公司并更名为“平安银行”）、恒丰银行、浙商银行、渤海银行12家银行组成的全国性股份制商业银行（以下分别简称为招商、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、平安、恒丰、浙商、渤海，统称简称为股份制银行）。

全国性商业银行是中国银行业的重要组成部分。截至2013年底，全国性商业银行的资产合计占到我国银行业总资产的61.14%，负债合计占到我国银行业总负债的61.27%，分别较2012年下降了1.40和1.39个百分点；税后利润合计占比为64.94%，较2012年下降了1.7个百分点；从业人员占到银行业全部从业人员的58.72%，较2012年降低了0.22个百分点。

图1 银行业基于总资产的市场份额变化（2005～2013年）

图1、图2和图3分别按总资产、总负债和税后利润列示了2005～2013年不同类型银行市场份额的年际变化情况。总体而言，5家大型银行的市场份额呈逐年下降的趋势，而股份制银行则呈上升的趋势。2013年，大型银行的总资产、总负债和税后利润的市场份额与2012年相比较，分别下降了1.56个、1.57个和1.87个百分点；与2005年相比较，分别累计下降了12.72个、12.66个和13.57个百分点。股份制银行与2012年相比，分别增加了0.20个、0.77个和0.17个百分点；与2005年相比较，分别累计增加了5.88个、5.58个和5.47个百分点。

图2 银行业基于总负债的市场份额变化（2005～2013年）

图3 银行业基于税后利润的市场份额变化（2005～2013年）

截至2013年底，全国性商业银行的资产总额为92.54万亿元，同比增长了10.73%；负债总额为86.50亿元，同比增长了10.48%；所有者权益为6.03万亿元，同比增长了14.53%。资本充足率指标全部达标，资产质量得到大幅改善，盈利能力、抗风险能力以及流动性管理水平均有较大水平的提升。

以下从资本状况、资产质量、盈利能力和流动性水平4个方面对全国性商业银行2013年度财务状况予以分析。各项财务数据除另有注明外，均取自监管部门及各银行的财务报告和新闻稿件等公开披露的信息。

二 资本状况

随着资本监管要求的提升，各行发行的次级债都必须符合减记型合格二级资本工具。然而，发行转股型的次级债障碍比较多。由于债券和股票市场并未打通，转股型次级债涉及不同市场和不同部门的审批和协调，且不同市场间的转换也较为复杂。因此，银行仍然更倾向于发行减记型次级债。截至2013年底，多家银行均已提出发行减记型二级资本工具的计划。

除了发债之外，增资扩股也成为银行补充资本的渠道。2013年，有不少银行推出了股权融资的方案。除了2012年12月31日，兴业实施非公开发行，募集资金235.32亿元外，2013年9月，招商A+H配股方案获批，在A股市场上配股获得275.25亿元的融资；2013年12月，光大H股上市，募集资金248.52亿港元（折合人民币约194.52亿元）（见表1）。

表1 2012年底及2013年全国性商业银行主要再融资活动

近年来，我国银行业的资本实力和资本充足水平显著提升。2013年1月1日起正式实施的《商业银行资本管理办法（试行）》称，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：①核心一级资本充足率不得低于5%；②一级资本充足率不得低于6%；③资本充足率不得低于8%。

截至2013年底，我国银行业整体加权平均核心一级充足率和一级资本充足率均为9.95%，较2012年同期上升了0.14个百分点，加权平均资本充足率为12.19%，较2012年同期下降了0.29个百分点。按照2013年资本充足率过渡期的最低要求（8.5%），全部商业银行中仅有一家农村商业银行的资本充足率未达标。

商业银行的杠杆率在全球标准中处于安全区间。2013年，除交行外，其他4家大型银行按照《商业银行杠杆率管理办法》披露杠杆率，整体较2012年都有提高，这4家银行的平均水平为5.67%，比2012年提高了0.56个百分点