一 发展战略

从2013年各家银行披露的年报来看，银行的战略定位清晰程度和侧重点不一。各家银行根据自身实际情况制定的发展战略一般分为两个方向：横向的业务扩展和纵向的业务深化。居于行业领先地位的大型国有银行和股份制银行的战略定位较中小银行来讲略为模糊，主要突出国际化和综合化两个重点，强调资本管理和中间业务的重要地位，致力于扩展业务规模，巩固自身优势地位。而中小银行的定位一般针对性更强、区分度更高，其原因可能是中小银行为取得竞争优势需要走“异军突起”的特色经营路线，深耕某几项优势业务。在国有银行中，中国建设银行坚持“综合性、多功能、集约化”的发展战略。交通银行将战略定为“走国际化、综合化道路，建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团”。中国工商银行继续战略转型，从“资产持有大行向资产管理大行转变、从高资本占用向资本节约型业务转变、从存贷利差收入为主向多元均衡盈利增长格局转变，从本土传统商业银行向全球大型综合化金融集团转变”。这是中国工商银行基于现实考虑制定的战略。在股份制商业银行中，不同银行的战略各有特色。招商银行的战略定位为“盈利能力领先、服务品质一流、基础管理扎实、品牌形象卓越的有特色的创新型银行”；民生银行坚持民营企业的银行、小微企业的银行和高端客户的银行三个基本定位，以小微金融为突破口，实现战略定位的进一步聚焦；华夏银行坚定实施“中小企业金融服务商”战略；平安集团则提出致力于成为“中国领先的个人综合金融服务提供商”的战略目标（见表1）。

表1 2013年年报中部分全国性商业银行发展战略

续表

在战略执行层面，不少银行规定严格根据发展战略进行业务改革，实现差异化经营。此外，为完善战略管理体制，商业银行专门设立了战略决策部门和战略委员会，负责研究银行的战略发展规划、机构及业务发展规划和重大投融资方案等。目前来看，商业银行对发展战略的重视程度正不断加强。

（一）积极调整收入业务结构

多年来，我国商业银行享受着高于同业水平的利润，这一方面来源于自身的稳健经营，另一方面得益于中国严格的金融监管政策和较为封闭的金融市场环境。2013年7月20日开始，我国进一步打开利率市场化的“阀门”，取消金融机构贷款利率0.7倍的下限，标志着我国利率市场化进入一个新的阶段，也标志着传统靠净息差坐享丰厚盈利的经营模式的终结。同时，信托公司、证券公司、小额贷款公司乃至第三方支付公司都在积极争夺银行的客户和业务，“余额宝”等新兴互联网金融产品对银行业务产生前瞻性影响。在此背景下，银行更加关注轻资本型战略性业务和中间业务收入占比，不断推进业务结构调整。

2013年，各家银行的收入结构都有不同程度的改善，银行利息收入仍保持在高位，但增速放缓，中间业务收入占比上升，各项轻资产中间业务成为银行的战略重点。利息净收入增速最快的是渤海银行，其利息净收入增速达39.35%，最慢的是光大银行，增速仅为1.19%（见图1）。

图1 2013年全国性商业银行利息净收入及其增长率

在中间业务方面，各大银行纷纷顺应客户综合化理财服务需求以及居民消费升级所带来的机遇，大力拓展中间业务，手续费及佣金净收入实现较快增长。总体来看，除渤海银行的手续费及佣金净收入占比下降外，其他16家银行均较2012年普遍有所上升，而大型银行的增速普遍不及股份制银行。这是因为，大型银行的中间收入占比普遍较高，均在20%左右，2013年增速较为缓和。在股份制银行中，民生、广发和恒丰表现突出，其手续费及佣金占比均达到26%左右。表现最差的是浙商，手续费及中间业务收入占比仅为8.78%，虽较2012年有所增长，但仍远低于其他银行的水平，说明其中间业务发展严重滞后（见图2）。

图2 2012年、2013年部分全国性商业银行手续费及佣金净收入占比

在所有银行中，只有部分商业银行披露了分部报告，介绍了公司金融业务、个人金融业务和资金业务的收入或利润。在有数据披露的几家银行中，银行公司金融业务占比有不同程度的下降，个人金融业务实现小幅攀升，反映了银行发展零售业务和资金业务的战略目标。其中，工行、农行、光大和招商的个人金融业务收入占比均超过30%，中行和交行也接近30%。招商的资金业务连年