2005年联合国宣传小额信贷年时第一次提出了普惠金融的概念，它是“一个能够有效地、全方位地为社会所有阶层和群体，尤其是贫困、低收入人口，提供服务的金融体系”。普惠金融倡导了金融体系的包容性，其基本宗旨就是扶持弱势群体且自身可以持续发展的金融体系。2013年党的十八届三中全会明确提出“发展普惠金融，鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品”，同时提出，“保障金融机构农村存款主要用于农业农村”，加大农村金融市场的信贷投入力度，促进农村经济发展，带动农民收入增长。普惠金融是党中央、国务院确定的金融改革发展战略决策的重要组成部分，普惠金融的发展成为中国未来金融改革的主方向。作为经济欠发达的省份甘肃来说，农村金融体系发展尤其薄弱，加快推进农村普惠金融发展对于甘肃省实现农村经济可持续发展意义重大。

一 甘肃省农村普惠金融发展现状

西部地区是我国农村绝对贫困人口高度集中、贫困强度指数最高、贫困发生率和返贫率最高的“四高”区域。而甘肃省又是我国贫困面积大、贫困程度深的省份，大中企业少、小微企业多、人均收入低、贫困人口多、农村人口占比高等问题是制约甘肃省经济发展和小康社会建设进程的主要因素。作为欠发达省区，甘肃金融服务略显滞后，尤其是农村偏远地区的人们很难享受到现代金融服务，发展普惠金融既是甘肃的痛点，也是甘肃社会经济转型升级的关键点。为了响应党中央“发展普惠金融”的号召，落实国家关于普惠金融的相关政策精神，甘肃省委、省政府先后出台了《关于进一步加强农村金融服务的意见》《关于加快推进农村金融创新发展的意见》等文件，有力地促进了甘肃省普惠金融的快速发展。在一系列金融支农政策措施的推动下，截至2015年12月底，全省涉农贷款余额超过5275.35亿元，同比增长27.37%，创历史新高；贫困地区的贷款余额超过3000亿元，“双联惠农贷款”余额90.51亿元，普惠金融对全省扶贫攻坚的扶持作用显著提高。金融部门经过不断努力，从加强政策支持、完善融资体系、扩大金融服务覆盖面、创新金融服务和产品、优化金融环境等方面狠下功夫，甘肃省普惠金融发展有了一定的起色。

（一）夯实政策基础

甘肃省在贯彻执行党的十八届三中全会精神时，将精准扶贫作为金融扶贫的新引擎，在完善健全金融服务体系、优化金融生态环境的同时，不断加大金融政策的支持力度，于2014年11月出台了指导全省普惠金融发展的纲领性文件——《甘肃省普惠金融规划（2014～2018年）》，进一步指出了全省农村普惠金融的发展路径和规划目标，提出“积极构建更具竞争性和包容性的金融服务体系”，不断扩大金融覆盖面和渗透率，充分满足农村地区，特别是贫困地区金融需求，旨在通过普惠金融的顶层设计，指导金融机构下沉服务，让金融资源惠及更广泛的人民群众，为社会各阶层提供全方位的金融服务。随着甘肃省普惠金融建设的不断推进，金融政策支持作用不断凸显。在政策体系建设中，甘肃设立了面向“三农”和中小微企业融资的政府引导基金，吸引有关地方政府、金融、投资机构和社会资本，以股权或债权等方式设立创业风险投资基金，为“三农”和中小微企业融资提供增信担保等金融服务。同时，健全了金融风险补偿机制，建立了小微企业互助贷款风险补偿担保基金，出台了差异化的补贴涉农贷款财政贴息、对农村金融机构实行税收优惠等政策；初步构建了政府、银行、企业风险共担机制。

（二）完善融资体系

甘肃省金融机构、资本市场、股权交易、证券票据等全方位延展，拓宽融资渠道。首先，积极争取与全国性银行总行建立战略合作伙伴关系，开展跨区域合作，运用多元化金融产品，优化配置资金，强化投放能力。同时，通过人民银行总行扩大地方金融机构的信贷投放规模与资金配置额度，充分发挥信贷市场作用。其次，针对有条件的涉农上市公司进行并购重组，强化资本市场融资能力，确立在条件成熟、资产优质、产权明晰的地区，进行标准化试点工作，积极提升中小微企业在融资市场运行中的参与度，在全国中小企业股份转让系统和区域性股权交易市场等场外市场挂牌。最后，将债券票据作为融资的有机补充，积极创新综合融资模式，建立以市场为导向、政府为引领、企业为运行主体的集合发行、统